درآمد سرمایه گذاری: تعریف ، مثال و درمان مالیاتی

مشارکت کنندگان Investopedia از طیف وسیعی از پیشینه ها آمده اند و بیش از 20+ سال هزاران نویسنده و ویراستار خبره وجود داشته اند که مشارکت داشته اند.

گوردون اسکات به مدت 20+ سال یک سرمایه گذار فعال و تحلیلگر فنی اوراق بهادار ، آینده ، فارکس و سهام پنی بوده است. وی عضو هیئت بررسی مالی سرمایه گذاری Investopedia و همکار سرمایه گذاری برای پیروزی است. گوردون یک تکنسین بازار منشور (CMT) است. او همچنین عضو انجمن CMT است.

Kirsten Rohrs Schmitt یک ویراستار حرفه ای ، نویسنده ، تصحیح کننده و چکنده است. وی در زمینه امور مالی ، سرمایه گذاری ، املاک و مستغلات و تاریخ جهان تخصص دارد. در طول حرفه خود ، وی محتوای زیادی را برای مجلات و وب سایت های مصرف کننده بیشمار ، رزومه های ساخته شده و محتوای رسانه های اجتماعی برای صاحبان مشاغل نوشت و ویرایش کرده است و وثیقه ای را برای آکادمی و غیرانتفاعی ایجاد کرده است. کرستن همچنین بنیانگذار و مدیر بهترین ویرایش شما است. او را در LinkedIn و Facebook پیدا کنید.

درآمد سرمایه گذاری چیست؟

درآمد سرمایه گذاری پول دریافت شده در پرداخت بهره ، سود سهام ، سود سرمایه حاصل از فروش سهام یا سایر دارایی ها و هر گونه سود حاصل از نوع سرمایه گذاری دیگر است. علاوه بر این ، بهره به دست آمده در حساب های بانکی ، سود سهام دریافت شده از سهام متعلق به سهام صندوق های متقابل ، و سود حاصل از فروش سکه های طلا همه درآمد سرمایه گذاری در نظر گرفته می شود.

درآمد حاصل از سرمایه گذاری های بلند مدت تحت درمان با تاکس متفاوت و غالباً ترجیحی قرار می گیرد که براساس کشور و محل متفاوت است. در مورد درآمد سرمایه گذاری و انواع سرمایه گذاری هایی که می توانید از آن درآمد کسب کنید ، بیشتر بدانید.

غذای اصلی

• درآمد سرمایه گذاری سود حاصل از سرمایه گذاری مانند املاک و مستغلات و فروش سهام است.
• سود سهام از اوراق قرضه نیز درآمد سرمایه گذاری است.
• درآمد سرمایه گذاری با نرخ متفاوتی نسبت به درآمد حاصل از آن مالیات می شود.
• سود حاصل از فروش سکه های طلا یا شراب خوب می تواند درآمد سرمایه گذاری در نظر گرفته شود.
• اگر یک حساب پس انداز دارید ، علاقه ای که به آن کسب می کنید درآمد سرمایه گذاری در نظر گرفته می شود.

سرمایه گذاری درآمد

درک درآمد سرمایه گذاری

درآمد سرمایه گذاری صرفاً به سودهای مالی بالاتر از هزینه اصلی سرمایه گذاری اشاره دارد. فرم درآمد ، مانند پرداخت سود یا سود سهام ، بی ربط است که درآمد سرمایه گذاری در نظر گرفته می شود تا زمانی که درآمد ناشی از اقساط قبلی باشد.

به طور کلی ، مردم هر سال بیشتر درآمد خالص خود را از طریق درآمد منظم اشتغال کسب می کنند. با این حال ، پس انداز و سرمایه گذاری منضبط در بازارهای مالی می تواند پس انداز متوسط را به اوراق بهادار بزرگ سرمایه گذاری افزایش دهد و به یک سرمایه گذار درآمد سالانه قابل توجهی را در طول زمان ارائه دهد.

مشاغل غالباً از سرمایه گذاری درآمد دارند. در صورتهای درآمد شرکتهای معامله شده عمومی ، کالایی به نام درآمد سرمایه گذاری یا ضرر معمولاً ذکر شده است. این جایی است که شرکت بخشی از درآمد خالص خود را از طریق سرمایه گذاری های انجام شده با پول مازاد به جای اینکه در خط معمول تجارت خود بدست آید ، گزارش می دهد. برای یک تجارت ، این ممکن است شامل همه موارد فوق ، و همچنین سود حاصل از اوراق قرضه خود که صادر شده است ، بازپرداخت های اشتراک گذاری ، اسپینوف شرکت ها و کسب.

درآمد سرمایه گذاری ممکن است به عنوان مبلغی یا اقساط به طور منظم با گذشت زمان دریافت شود.

درآمد سرمایه گذاری ساده ساخته شده است

سود حاصل از حساب پس انداز اساسی درآمد سرمایه گذاری در نظر گرفته می شود. این در بالای سرمایه گذاری های اصلی - سپرده های موجود در حساب - به دست می آید که می تواند این حساب را به یک منبع درآمد تبدیل کند.

گزینه ها ، سهام و اوراق قرضه همچنین می توانند درآمد سرمایه گذاری ایجاد کنند. چه از طریق سود منظم و چه از طریق پرداخت سود سهام و چه با فروش امنیت با قیمت بالاتر از پرداخت. هر مبلغی که بالاتر از هزینه اصلی سرمایه گذاری دریافت شود ، به عنوان درآمد سرمایه گذاری واجد شرایط است.

درآمد و مالیات سرمایه گذاری

بیشتر درآمد های سرمایه گذاری در هنگام تحقق درآمد مشمول درمان مالیاتی ترجیحی نیست. نرخ مالیات مربوط به این است که چه مدت سرمایه گذاری ، نوع آن و وضعیت مالیات دهندگان فردی انجام می شود.

به عنوان مثال ، حساب های بازنشستگی مانند 401 (k) یا IRA سنتی پس از برداشت بودجه در معرض مالیات قرار می گیرند. برخی از سرمایه گذاری های متعلق به مالیاتی ، مانند Roth IRA ، از دستاوردهای واجد شرایط مرتبط با توزیع واجد شرایط مالیات نمی گیرند. در همین حال ، سود سرمایه بلند مدت و درآمد سود سهام واجد شرایط فقط حداکثر مالیات فدرال 20 ٪ است ، حتی اگر این مبلغ در یک سال معین بیش از نیم میلیون دلار باشد.

آن را با نرخ مالیات بر درآمد به دست آمده مقایسه کنید ، که از 12 ٪ تا 37 ٪ است. برای سال مالیات 2022 ، آستانه بالاترین نرخ بالاتر از 539. 900 دلار (578،125 دلار برای 2023) برای افراد و 647. 850 دلار (693،750 دلار برای 2023) برای زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل می شوند.

درآمد سرمایه گذاری همچنین می تواند در رابطه با درآمد یک فرد برای تأمین اعتبار مالیات بر درآمد استفاده شود. به عنوان مثال ، یکی از معیارهای مورد استفاده برای ارزیابی افراد برای اعتبار مالیات بر درآمد (EITC) از اداره یک تجارت کوچک و نداشتن درآمد سرمایه گذاری بیش از 10،300 دلار برای 2022 و 11000 دلار در سال 2023 درآمد دارد.

درآمد سرمایه گذاری از املاک

معاملات املاک و مستغلات همچنین می تواند درآمد سرمایه گذاری در نظر گرفته شود. برخی از سرمایه گذاران املاک و مستغلات را به طور خاص برای تولید درآمد سرمایه گذاری خریداری می کنند - یا از جریان نقدی که از اجاره یا هر سود سرمایه حاصل از فروش ملک تحقق می یابد.

هنگامی که هزینه اصلی این ملک توسط سرمایه گذار بازپرداخت شود و پرداخت های اجاره ای دریافت شده برای تأمین هزینه های دیگر مربوط به املاک استفاده نمی شود ، درآمد به عنوان درآمد سرمایه گذاری واجد شرایط است.

نمونه درآمد سرمایه گذاری

فرض کنید یک سرمایه گذار سهام خود را در شرکت ABC با 50 دلار خریداری می کند. دو هفته بعد ، سرمایه گذار آنها را با قیمت 70 دلار به فروش می رساند و سود 20 دلار را به خود اختصاص می دهد. این یک سرمایه گذاری کوتاه مدت است ، بنابراین سود در نرخ مالیات بر درآمد به دست آمده به طور منظم سرمایه گذار مالیات می شود (قانون مالیات فدرال یک سرمایه گذاری کوتاه مدت را به عنوان شخصی که کمتر از یک سال متعلق به آن است تعریف می کند).

فرض کنید همان فرد 500000 دلار در املاک و مستغلات سرمایه گذاری می کند. سرمایه گذار این ملک را با قیمت 1. 5 میلیون دلار 10 سال بعد به فروش می رساند. این سرمایه گذاری به عنوان درآمد سرمایه گذاری بلند مدت طبقه بندی می شود و با مالیات بر سود سرمایه بلند مدت مالیات می گیرد.

درصد مالیات به درآمد کلی مالیات دهنده بستگی دارد. در اینجا نحوه کار براکت های سرمایه بلند مدت وجود دارد.

درآمد حاصل از سرمایه گذاری چیست؟

درآمد حاصل از سرمایه گذاری هرگونه سود حاصل از مبلغ اصلی است. این سود هنگامی که تحقق می یابد ، درآمد می یابد - سود خود را برای سود یا خارج از حسابی که در آن قرار دارد.

چگونه درآمد سرمایه گذاری را محاسبه می کنید؟

به طور کلی ، شما تمام بهره ، سود سهام ، اجاره ، پرداخت و حق امتیاز دریافت شده در یک سال را برای به دست آوردن درآمد سرمایه گذاری خود اضافه می کنید.

IRS درآمد سرمایه گذاری را در نظر می گیرد؟

IRS اگر مالک این سود را دریافت کند ، هرگونه ارزش دارایی را به دست می آورد. به عنوان مثال ، فرض کنید که سه ماه صاحب سهام بوده اید و در طی آن زمان 10 دلار ارزش داشته است. این 10 دلار فقط در صورت فروش سهام و سود خالص است.

Investopedia نویسندگان را ملزم به استفاده از منابع اصلی برای حمایت از کار خود می کند. این موارد شامل مقالات سفید ، داده های دولت ، گزارش های اصلی و مصاحبه با کارشناسان صنعت است. ما همچنین در صورت لزوم به تحقیقات اصلی از سایر ناشران معتبر اشاره می کنیم. شما می توانید در مورد استانداردهایی که در تولید محتوای دقیق و بی طرفانه در سیاست تحریریه خود دنبال می کنیم ، اطلاعات بیشتری کسب کنید.

خدمات درآمد داخلی."Roth Iras."

پیشنهادهایی که در این جدول ظاهر می شود از مشارکت هایی است که از آن سرمایه گذاری غرامت دریافت می کند. این جبران خسارت ممکن است بر نحوه و مکان های موجود در آن تأثیر بگذارد. Investopedia تمام پیشنهادات موجود در بازار را شامل نمی شود.< Pan> IRS در صورت دریافت مالک این سود ، هرگونه ارزش دارایی را افزایش می دهد. به عنوان مثال ، فرض کنید که سه ماه صاحب سهام بوده اید و در طی آن زمان 10 دلار ارزش داشته است. این 10 دلار فقط در صورت فروش سهام و سود خالص است.