بررسی اهمیت ، مشکلات و خطرات اعتبار تجاری برای SMES

پروفسور سلیما پل استاد مدیریت اعتبار در دانشکده تجارت دانشگاه پلیموت است. او هم برای آکادمی و هم برای جامعه اعتباری در مدیریت اعتبار تجارت نوشت. کار او همچنین سیاست دولت انگلستان را آگاه کرده است: بخش تجارت ، نوآوری و مهارت (BIS) ، به همراه موسسه منشور مدیریت اعتباری ، مجمع مشاغل خصوصی و تجربه ، یک راهنمای مختصر با عنوان "دریافت پرداخت: راهنمای تجارت" منتشر کردصاحبان و مدیران "بر اساس یافته های تحقیقات وی. وی همچنین صندلی استاد را در مؤسسه منشور مدیریت اعتباری در اختیار دارد و در سال 2019 به جوایز اعتباری زنان در زنان "زن سال" رای داده شد.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد آموزش و مشاوره ، استاد پل در مورد مدیریت اعتبار تجارت و خطرات مرتبط با آن ، لطفاً از طریق ایمیل با وی تماس بگیرید.

اعتبار تجارت یا وام های تجاری به تجارت ، به بخش برجسته ای از محیط تجارت انگلیس تبدیل شده است.

داده های اخیر نشان می دهد که حداقل 80 درصد از معاملات تجارت به تجارت اعتبار دارند. مشتریان تجاری انتظار دارند که کالاها و خدمات با شرایط اعتباری ارائه شوند و فروشندگان انگیزه می شوند (حتی تحت فشار) قرار می گیرند تا چنین اعتباری را برای رقابت و بسته شدن معامله اعطا کنند. اعتبار تجارت یک موضوع سیندرلا بوده است که اغلب مورد غفلت دانشگاهیان و سیاست گذاران قرار گرفته است. پیامدهای استفاده گسترده آن کمی مورد مطالعه و درک قرار گرفت. تحقیقات پروفسور پل به بررسی اهمیت اعتبار تجارت در شرکتهای کوچک و متوسط (SME) پرداخته است. در اینجا او برخی از بینش ها را در مورد مشکلاتی که می تواند برای SME ها ناشی از پرداخت دیررس در تمهیدات اعتباری تجارت ایجاد شود ، به اشتراک می گذارد و صاحبان مشاغل اقدام می توانند برای مدیریت خطرات مرتبط با مشاغل خود استفاده کنند.

اهمیت اعتبار

اعتبار تجاری مزایایی هم برای فروشنده و هم برای خریدار ارائه می دهد.

این به خریداران قدرت خرید بیشتری می دهد زیرا آنها به طور موثر کالا و خدمات را به طور موقت به صورت رایگان دریافت می کنند. این می تواند به فروشنده کمک کند تا فروش خود را ببندد و با ترتیبات اعتبار تجاری، مزیت استراتژیک را با افزایش سهم بازار و رشد پایگاه مشتری خود به دست آورد. با ارائه اعتبار، فروشنده به خریدار اعتماد می کند که بدهی را در زمان سررسید پرداخت کند. کلمه "اعتبار" از کلمه لاتین "credere" به معنای "باور / اعتماد" گرفته شده است که گاهی اوقات این اعتماد نابجا است. وقتی مشتریان به موقع پرداخت نکنند ممکن است مشکلاتی پیش بیاید. دیر پرداخت کردن خریداران جنبه پرخطر اعتبار تجاری و یکی از دلایل اصلی شکست کسب و کار امروزه است.

کوچک زیباست (و اهمیت فزاینده ای دارد)

SME ها به ویژه در ترتیبات اعتبار تجاری در معرض دید قرار دارند.

به دلیل اندازه کوچک خود، شرکت های کوچک و متوسط معمولا کمتر قادر به جذب مشکلات بالقوه جریان نقدی هستند، زمانی که ترتیبات اعتبار تجاری رعایت نمی شود. در مقیاس کوچک‌تر، اغلب رسمیت کمتری در سیستم‌های پشتیبان شرکت‌های کوچک و متوسط وجود دارد. فرآیندهای کنترل اعتبار و مدیریت ریسک ممکن است قوی نباشند. بسیاری از شرکت‌های کوچک (خرد) که توسط مالک مدیریت می‌شوند، می‌توانند توجه زیادی را بر تولید و تحقق فروش متمرکز کنند و از فعالیت‌هایی مانند ارزیابی ریسک و ارزش اعتباری مشتریان غافل شوند. شرکت ها ممکن است شکست بخورند زیرا ترتیبات اعتباری آنها یا ضعیف یا بیش از حد منفعلانه مدیریت می شود.

با این حال، طنز ماجرا این است که علیرغم آسیب پذیری خاصی در معاملات اعتباری تجاری، SME ها بخش مهمی از اقتصاد بریتانیا هستند. آنها به عنوان موتورهای رشد و ایجاد شغل نقش دارند. از تقریباً شش میلیون کسب‌وکار خصوصی در بریتانیا در اوایل سال 2020، 99. 8 درصد آن‌ها شرکت‌های کوچک و متوسط با کمتر از 250 کارمند بودند. در آن زمان، شرکت‌های کوچک و متوسط 52 درصد از گردش مالی بخش خصوصی و 60 درصد از کل مشاغل بخش خصوصی در بریتانیا را تشکیل می‌دادند - در مجموع 16. 6 میلیون شغل.

خیلی کم خیلی دیر

تحقیق من اهمیت اعتبار تجاری در تامین مالی شرکت‌های کوچک و متوسط و مشکلاتی را که وقتی مشتریان و مشتریان فراتر از شرایط پرداخت توافق شده دور می‌شوند، بررسی کرده است.

SME ها اغلب برای افزایش امور مالی لازم برای حفظ مشاغل خود تلاش می کنند. این فقدان امور مالی و نرخ ورشکستگی SME اغلب به طور مستقیم توسط مشتریانی که دیر به کالاها و خدمات پرداخت می کنند ، ایجاد می شود. ارقام دولت از دسامبر سال 2019 نشان می دهد که 44. 6 میلیارد پوند در اواخر پرداخت به SME بدهکار بوده است. بدهی با پرداخت دیرهنگام SME اکنون به طور متوسط 32185 پوند است که در کل با 26. 3 میلیارد پوند قابل توجه است. هشتاد و پنج درصد از SME های انگلیس در دو سال گذشته پرداخت دیررس را تجربه کرده اند. فدراسیون مشاغل کوچک اخیراً دریافت که بیش از یک سوم SME ها برای پوشش کسری های مالی ناشی از پرداخت دیررس مجبور بودند به دنبال امور مالی خارجی باشند. توانایی SME برای زنده ماندن و رشد غالباً با پرداخت دیررس به خطر می افتد و در غیر این صورت می تواند برای سرمایه گذاری در تجارت استفاده شود.

کار من در مورد جدی بودن وضعیت تأمین اعتبار SME و قرار گرفتن در معرض آنها در پرداخت دیررس ، توجه نهادهای حرفه ای مانند انجمن حسابداران دارای مجوز منشور (ACCA) و سیاست گذاران در بخش تجارت ، نوآوری و مهارت را به خود جلب کرد. بیس)از من دعوت شد تا در مشاوره عمومی وزیران و ارزیابی طرح ضمانت مالی شرکت اعتباری تجارت (TCEFG) نیز کار کنم. یافته های ما نشان داد که این طرح دارای تأثیر بسیار محدودی بوده و فقط نتایج متوسطی را ارائه می دهد. بیش از نیمی از SME ها حتی از آن آگاه نبودند و به شدت روی بخش ساخت و ساز متمرکز شده بود.

موازنه قدرت

ما همچنین دریافتیم که اعتبار تجارت با عدم تعادل برق بین SME و بنگاه های بزرگتر از بین رفته است.

پرداخت دیررس بدهی های تجاری اغلب در موقعیت های نسبی قدرت تأمین کنندگان و مشتریان منعکس می شود (به ویژه در مواردی که مشتریان در موقعیت انحصاری یا الیگوپولیستی قرار دارند). شرکتهای کوچک و متوسط در رحمت سازمان های بزرگتر قرار دارند و بیشتر از بنگاه های بزرگتر پرداخت بیشتری را تحمل می کنند. آنها تمایل دارند سیاست های اعتباری تجاری ضعیف تری داشته باشند و کارمندان کمتری را برای مقابله با مدیریت اعتبار تجارت استخدام کنند.

هر دو اقدامات نظارتی و رژیم های مدیریت داخلی نتوانسته اند خطرات مربوط به SME های انگلیس را که اعتبار تجارت را گسترش می دهند ، کاهش دهند. ما از سیاست گذاران خواستیم که یک رویکرد نظارتی فعال تر را برای مقابله با فرهنگ پرداخت در انگلستان و بهبود این عدم تعادل قدرت دنبال کنند. یافته های تحقیقاتی ما باعث شد تا دولت در سال 2015 طرح TCEFG را ببندد.

دولت با اعلام طیف وسیعی از پیشنهادات برای حمایت از توسعه منابع جایگزین مالی به SME های خارج از TCEFG پاسخ داد. این موارد شامل پرداخت سریع در زنجیره های عرضه بخش عمومی ، تشویق روش پرداخت عادلانه و شفاف ، تقویت کد پرداخت سریع و ترویج رویکردهای مبتنی بر بخش برای توسعه مشاوره و کدهای بهترین روش است.

تحقیقات ما باعث تفکر جدید در سراسر صنعت و در بین سیاست گذاران در مورد چگونگی کاهش چالش های ارائه شده توسط اعتبار تجارت از طریق عمل تجارت و سیاست و مقررات بهتر انگلیس می شود.

اعتبار فراهم کنید در جائیکه اعتبار جزء وظیفه است

با توجه به اینکه مشاغل بریتانیا باید با تأثیر اقتصادی همه گیر Covid-19 مقابله کنند و تغییرات پس از عزیمت انگلیس از اتحادیه اروپا ، چالش های قابل توجهی پیش خواهد آمد.

قرار گرفتن در معرض SME ها (و اقتصاد گسترده تر) در برابر این خطرات اعتباری تجاری افزایش می یابد. مشاغل ، به ویژه مشاغل کوچک ، ممکن است مجبور شوند شرایط اعتباری سخاوتمندانه تری را برای تأمین معاملات ارائه دهند ، و بیشتر در معرض خطر آنها قرار می گیرند. ما می دانیم که مشاغل کوچک در مواقع فشار مالی تحمل اعتبار را تحمل می کنند. با این حال ، تأکید بر این نکته مهم است که اقدامات لازم برای به حداقل رساندن آسیب پذیری مشاغل خود وجود دارد.

این کار خوب برای کارمندان با تخصص مدیریت اعتبار است که در کنار فروشندگان در ارزیابی ریسک اعتباری مشتری و مذاکره شرایط اعتباری کار کنند. همچنین باید سیاست های اعتباری واضح و مستقر برای پیروی از آن وجود داشته باشد ، ارزیابی کند که چه کسی اعتبار را دریافت می کند و چقدر قادر به پرداخت آن هستند.

برای SME ها مهم است که آنها از نزدیک سرمایه در گردش خود را مدیریت کنند. مدیریت ضعیف سرمایه در گردش منجر به پرداخت دیررس و پیش فرض می شود. این اغلب دلیل اصلی عدم موفقیت در مشاغل کوچک است زیرا مشاغل دارای نقدینگی کافی را ترک می کند. مشاغل ، به ویژه مشاغل کوچک ، به خوبی می توانند زمان و منابع بیشتری را روی این موضوع متمرکز کنند و مدیریت اعتبار مؤثرتری را اجرا کنند. بهبود مدیریت سرمایه در گردش باعث می شود تا مشاغل مقاومت بیشتری داشته باشند.

هر بنگاه باید یک سیاست اعتباری کاملاً تدوین شده و مستند داشته باشد که توسط همه افراد درگیر در روند دادن اعتبار به مشتریان درک و تصویب شود. باید عمل واقعی شرکت را تعیین کند. اجرای شرایط اعتباری می تواند یک مشکل باشد ، به خصوص برای شرکت های کوچک. یکی از راه های مدیریت این ریسک ممکن است به دست آوردن بیمه اعتبار باشد.

شرکت ها برای ارزیابی ریسک و تصمیم گیری در مورد افزایش اعتبار ، به فرآیندهای قوی و قابل اعتماد نیاز دارند. دانستن و درک پایگاه مشتری برای تصمیم گیری خوب بسیار مهم است. بنگاههای بزرگتر به احتمال زیاد ریسک مشتری را طبقه بندی کرده و روشهای بهتر کنترل اعتبار و پرداخت را پیاده سازی می کنند. آنها همچنین به احتمال زیاد از پایگاه مشتری پرداخت سریع دریافت می کنند. بنگاه هایی که به مدیریت اعتبار می پردازند ، به طور فعال ، ارزیابی ریسک های اعتباری و ایجاد شرایط و روش های پرداخت ، زمان و منابع کمتری را برای جمع آوری پرداخت ها و حل صورتحساب مورد بحث هزینه می کنند.

شمارش هزینه

در مقابل ، شرکت هایی که شرایط اعتباری آنها پاسخ های موقت به خواسته های مشتری است ، زمان بیشتری را صرف مذاکره در مورد شرایط اعتباری می کنند که باعث افزایش هزینه های معامله می شود.

ما می دانیم که زمان صرف تعقیب پرداخت کنندگان دیررس ، میلیون ها ساعت کار تلف شده را برای اقتصاد هزینه می کند. مدیریت ضعیف اعتبار تجارت گران است. یک فروشنده در اصل وام بدون بهره را به خریدار ارائه می دهد. اگر فروشندگان برای پوشش آن وام نیاز به وام بگیرند ، آنها به طور همواره به چنین وام هایی پرداخت می کنند ، از این رو هزینه های مالی خود را افزایش داده و حاشیه سود خود را کاهش می دهند.

بخش تجارت کوچک جنوب غربی تحت سلطه مشاغل خرد و دارای 9 نفر است. این سریعترین بخش تجارت در حال رشد در منطقه است. ظن من این است که بسیاری از این مشاغل می توانند ترتیبات اعتباری تجاری خود را با استحکام بیشتری مدیریت کنند. در زمان های نامشخص پیش رو ، این یکی از راه هایی است که رهبران مشاغل می توانند بنگاه های خود را انعطاف پذیر تر کنند.

مقالات مرتبط

دکتر الکساندر هاپت در مورد چگونگی تأثیر بیماری همه گیر Covid-19 بر مالیات بحث می کند: "در مواقع اضطراری ، همه می پردازند"

استفاده از مدیریت مالی برای کاهش زباله های زیست محیطی دکتر Mukonoweshuro در مورد حسابداری محیط زیست بحث می کند

ایجاد تأثیر تجاری از طریق تعامل دانش

از مفسران خبره بشنویدچگونه تفکر و تحقیق تجاریمی تواند شروع به پاسخ دادن به برخی از سخت ترین سؤالات ما کند.

مشارکت دانش فعالیتهای ما را هدایت می کند و وسیله ای است که توسط آندانشکده بازرگانی Plymouthبه دنبال به اشتراک گذاشتن ایده ها ، اطلاعات و تحقیق است.